Центральный банк (Central bank) — это государственная структура, которая отвечает за осуществление денежно-кредитной политики и функционирование платежной системы страны, контролирует ключевые аспекты финансовой системы и размер национального денежного предложения.

В современной банковской системе страны центральный банк играет важную роль. Благодаря его деятельности происходит устойчивое развитие банковского сектора и национальной экономики в целом. Он регулирует денежный оборот, как в наличной, так и в безналичной формах, создавая при этом экономические предпосылки для перехода товаров и услуг от производителей к потребителям.

Центральный банк занимает главенствующее положение в современной системе кредитно-денежных отношений (см. рис. 1).

Центральный банк действует в сфере обмена. Он создает свой продукт, представляющий из себя наличные деньги и безналичные платежные средства, эмитирует их обращение, обеспечивает оборот и кругооборот капитала, постоянный процесс общественного производства, а также его распределение, перераспределение и потребление.

Центральный банк является экономическим институтом, действующим в сфере товарно-денежных отношений. Проводимая им денежно-кредитная политика основывается на понятиях денег, валютного курса, кредита и процента.

Существует две точки зрения на экономическую сущность центрального банка. По одной из версий, он действует как некоммерческая организация, получая определенную плату за предоставление своих продуктов и услуг. Но, все же, получение прибыли не является для него главной целью, в отличие от коммерческих банков. Согласно другой версии, центральный банк — это коммерческая организация, которая занимается предпринимательской деятельностью, получая доход.

Центральный банк является общественным институтом, функционирующим на макроуровне экономической системы. Выпуск денег и безналичных платежных средств, проводимых центральным банком, важен как для экономических субъектов в отдельности, так и для экономики в целом. Регулируя денежное обращение в экономике, обеспечивая низкий уровень инфляции, он создает необходимые условия для сохранения ценности национальных денег, что влечет за собой устойчивое социальное и экономическое развитие.

Историческая справка

В разных странах исторически сложилось так, что Центральные банки произошли из массы коммерческих банков, играя роль главных эмиссионных центров, т.е. государство наделило их исключительным правом эмиссии денег. Некоторые Центральные банки возникли изначально как государственные институты (Резервный банк Австралии, Немецкий федеральный банк), другие банки были национализированы по исходу Второй мировой войны (Банк Англии, Банк Франции, Банк Нидерландов, Банк Канады, Банк Японии). Существуют Центральные банки, которые основаны на государственно-частной собственности (например, возникшая в 1913 г. Федеральная резервная система США). В 1991 г. был создан Центральный банк РФ.

Центральный банк РФ (Банк России)

Центральный банк Российской Федерации действует на основании Конституции РФ, Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Его полномочия распространяются на регулирование деятельности всех банков, включенных в банковскую систему страны. Тем не менее, проводя денежно-кредитную политику, он не владеет правом собственности на все имущество управляемых им объектов. Центральный банк РФ проводит денежно-кредитную политику при помощи введения норм и правил, регулирующих деятельность коммерческих банков, а также контроля и надзора за их работой.

Независимость Центрального банка РФ

Банк России является независимым государственным институтом, статус которого закреплен в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». На его работу не могут влиять ни другие государственные органы, ни органы государственной власти субъектов РФ, ни органы местного самоуправления. Свои полномочия и функции он выполняет независимо от них.

В первую очередь нужно отметить независимость операционной деятельности Центрального банка РФ. Существует определенный набор операций, проводимых им по разработанным специально нормам, которые предусмотрены законодательством в банковской сфере.

Независимость Банка России при проведении вышеназванных операций не означает его безграничную деятельность. Набор проводимых им операций ограничен законом. Центральный банк РФ не имеет права выдавать кредиты Правительству РФ с целью покрытия дефицита бюджета (кроме описанных в федеральном законе о бюджете), кредиты для финансирования дефицита бюджета внебюджетных фондов, а также дефицита региональных и местных бюджетов, приобретать впервые размещенные государственные ценные бумаги, иметь долю в капиталах других банков, коммерческих и некоммерческих организаций (если это не оговаривается другими федеральными законами).

Банк России является финансово независимым за счет уставного капитала, получения прибыли по проводимым операциям и сделкам, владения, пользования и распоряжения имуществом. Налоговый кодекс РФ прописывает в обязанности Банку России выплачивать налоги и сборы, направлять в федеральный бюджет 50% от полученной по итогам года прибыли.

Она назначает Председателя Центрального банка (по представлению Президента РФ), а также освобождает его от должности, назначает членов Совета директоров (по представлению председателя Банка России, согласованного с Президентом РФ), обсуждает годовой отчет, приоритетные направления денежно-кредитной политики, принимая по ним решения.

Цели Банка России

В статье 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» прописаны следующие цели Банка:

• защита и поддержка устойчивости рубля;
• укрепление и развитие банковской системы РФ;
• поддержка стабильности и обеспечение развития платежной системы страны;
• развитие и обеспечение стабильности финансового рынка РФ.

Получение прибыли, в результате своей деятельности, не является главной целью Банка России.

Функции Центрального банка РФ

В статье 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» прописаны следующие функции Банка:

• разрабатывает и осуществляет единую денежно-кредитную политику государства (совместно с правительством РФ);
• разрабатывает и осуществляет меры развития и стабильного функционирования финансового рынка страны (совместно с правительством РФ);
• организует наличное денежное обращение и выпуск наличных денег;
• утверждает знак обозначения рубля;
• организует систему рефинансирования кредитных организаций, являясь для них кредитором последней инстанции;
• создает правила проведения расчетов на территории страны;
• ведет надзор и наблюдение в платежной системе страны;
• создает правила осуществления банковских операций;
• эффективно управляет своими золотовалютными резервами;
• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает им лицензии на ведение банковской деятельности, отзывает, либо приостанавливает их действие;
• осуществляет государственную регистрацию негосударственных пенсионных фондов;
• ведет надзор за работой кредитных организаций и их объединений в виде банковских групп (банковский надзор);
• регулирует, контролирует и ведет надзор за работой некредитных финансовых организаций;
• ведет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг;
• ведет контроль и надзор за соблюдением эмитентами законов РФ о ценных бумагах и акционерных обществах;
• ведет контроль корпоративных отношений в акционерных обществах;
• проводит все виды сделок и банковских операций, необходимых для выполнения своих функций (по поручению правительства РФ или самостоятельно);
• осуществляет валютный контроль и валютное регулирование в соответствие с законами РФ;
• устанавливает порядок проведения расчетов с физическими и юридическими лицами, международными организациями и иностранными государствами;
• утверждает отраслевые стандарты ведения бухгалтерского учета кредитными организациями, Баком России и некредитными финансовыми организациями;
• устанавливает план счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций;
• утверждает и публикует официальные курсы валют;
• участвует в процессе составления прогноза для платежного баланса страны;
• участвует в процессе разработки методов составления финансового счета РФ в системе национальных счетов;
• организует составление платежного баланса, статистики внешней торговли, международной инвестиционной позиции, внешнего долга, прямых инвестиций и международных резервов страны;
• для составления платежного баланса, статистики внешней торговли, международной инвестиционной позиции, внешнего долга, прямых инвестиций и международных резервов страны формирует и утверждает методы статистики, перечень респондентов, а также формы статистического наблюдения;
• осуществляет анализ и прогнозы состояния экономики страны;
• организует и проводит выплаты по вкладам для физических лиц в банках, признанных банкротами;
• является депозитарием средств Международного валютного фонда в национальной валюте;
• контролирует соблюдение законов РФ по использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
• защищает права и законные интересы инвесторов и акционеров на финансовых рынках, застрахованных лиц, страхователей, застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию и негосударственных пенсионных фондов;
• помогает при оказании услуг по оповещению о проведенных финансовых операций посредством электронных сообщений;
• проводит специальные мероприятия для повышения уровня финансовой грамотности населения страны (совместно с правительством РФ);
• обеспечивает доступность финансовых услуг для населения страны (совместно с правительством РФ).

При осуществлении своих функций, Банк России обязан проводить политику по недопущению, выявлению и урегулированию конфликтов интересов.

Операции Банка России

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Центральный банк РФ осуществляет следующие виды операций с отечественными и зарубежными кредитными организациями, Правительством РФ и Агентством по страхованию вкладов:

• выдает кредиты под обеспечение различными активами и ценными бумагами;
• выдает кредиты без обеспечения;
• покупает и продает на открытом рынке ценные бумаги;
• покупает и продает собственные облигации и депозитные сертификаты;
• покупает и продает иностранную валюту, а также обязательства и платежные документы, обеспеченные в иностранной валюте;
• покупает, хранит, продает драгоценные металлы и другие виды ценностей;
• осуществляет расчетно-кассовые и депозитные операции, хранит и управляет ценными бумагами и активами других экономических субъектов;
• выдает банковские гарантии и поручительства;
• осуществляет операции с инструментами по управлению финансовыми рисками;
• открывает счета в отечественных и зарубежных кредитных организациях на территории и за пределами страны;
• выдает векселя и чеки в разной валюте;
• осуществляет иные банковские операции и сделки, не запрещенные другими федеральными законами.

Все вышеназванные операции имеют некоторые особенности.

1. Все операции, проводимые Центральным банком РФ, имеют денежный (стоимостной) характер, охватывают сферу купли-продажи, а также все стадии процесса воспроизводства, осуществляются в сфере обмена.
2. Согласно функции эмиссии наличных денег Центральный банк РФ выпускает монеты и банкноты, осуществляет операции по налаживанию денежного обращения. Банк России имеет монопольное право на выполнение данной функции и связанных с ней операций.
3. Проводимые Центральным банком РФ операции могут обслуживать экономические отношения как на макро-, так и на микроуровне. Например, эмиссия денег имеет общенациональный характер. Расчетные, депозитные, кредитные и другие виды операций Центрального банка РФ носят адресный характер, относящихся к конкретным субъектам.
4. Операции Центрального банка РФ имеют договорной характер.
5. Операции Центрального банка РФ осуществляются на комиссионной основе. Без комиссии совершаются только операции связанные с федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, государственными внебюджетными фондами, а также операции связанные с обслуживанием государственного долга и операции с золотовалютными резервами.
6. Операции Центрального банка РФ проводятся по специальному регламенту.
7. Операции Центрального банка РФ отличаются от операций, проводимых коммерческими банками, у которых преобладают кредитные операции. Банк России больше осуществляет операции по безналичным расчетам и эмиссию наличных денег.

Центральный банк РФ не имеет права проводить операции:

• с физическими лицами тех регионов, где нет кредитных учреждений;
• с юридическими лицами, которые не имеют лицензии на проведение банковских операций;
• по покупке акций кредитных и других организаций (кроме случаев, разрешенных законом);
• с недвижимостью (за исключением случаев, связанных с поддержкой работы Центрального банка РФ и его подразделений);
• по производству и торговле товарами (кроме случаев, разрешенных законом);
• по продлению срока выданных ссуд (помимо случаев, разрешенных Советом директоров Центрального банка РФ).